Direcția Antifraudă de la ANAF a sechestrat bunuri și bani în valoare de 26 de milioane de euro în două luni

În primele două luni de funcționare, Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a blocat, prin sechestru și poprire, active de 117,73 milioane (circa 26 milioane euro) ale unor contribuabili, în vederea asigurării recuperării unor prejudicii aduse bugetului statului, potrivit bilanțului DGAF pe perioada decembrie 2013 – februarie 2014, publicat vineri.

„În ceea ce privește asigurarea recuperării prejudiciilor aferente cazurilor investigate, au fost instituite măsuri asigurătorii asupra unor active patrimoniale în sumă de 117.729.520 lei, echivalentul a circa 26 milioane de euro”, se arată într-un comunicat al DGAF remis vineri AGERPRES.

În cursul anului 2013, Agenția Națională de Administrare Fiscală a trecut printr-un amplu proces de reformă, în urma căruia a fost înființată Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF). Această structură a ANAF a devenit operațională la finele anului și au fost efectuate acțiuni de control pe întreg teritoriul țării, în scopul prevenirii și descoperirii evaziunii fiscale, la agenți economici care realizează comerț en-gros, en-detail, producție, alimentație publică, în zone comerciale care prezintă risc din punct de vedere fiscal.

În perioada decembrie 2013 — februarie 2014, au fost verificați 8.358 de contribuabili, au fost aplicate sancțiuni contravenționale în valoare totală de 144,277 milioane de lei, echivalentul a peste 32 de milioane de euro, reprezentând amenzi contravenționale și confiscări de bunuri, sume de bani în numerar și venituri a căror proveniență a fost considerată ilicită.

Activitate suspendată la 474 de firme

Potrivit DGAF, s-a dispus suspendarea activității unui număr de 474 operatori economici, în principal pentru abateri de la prevederile legale privind dotarea și utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale și pentru nerespectarea normelor de comerț.

„În paralel, la nivelul structurilor specializate din cadrul DGAF, au fost identificate și instrumentate fenomene de fraudă fiscală cu implicații fiscale negative semnificative asupra bugetului statului, pe baza analizei de risc și a informațiilor furnizate de instituții specializate. În acest sens, au fost demarate acțiuni de investigare a unor lanțuri tranzacționale organizate în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, urmare cărora au fost cuantificate prejudicii cauzate bugetului statului în valoare totală de 117.938.664 lei, echivalentul a circa 26,2 milioane de euro”, precizează comunicatul DGAF.

Colaborare cu DNA și DIICOT

Totodată, DGAF a participat la trei acțiuni de amploare inițiate în cooperare cu organe de urmărire penală, pentru soluționarea unor cauze aflate în lucru la acestea, în special cu Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Crimă Organizată și Terorism (DIICOT) și Direcția Națională Anticorupție (DNA), fiind efectuate controale la peste 300 de contribuabili de către 750 inspectori antifraudă din cadrul tuturor structurilor direcției.

DGAF acționează în scopul destructurării lanțurilor tranzacționale constituite pentru prejudicierea bugetului statului, sunt stabilite implicațiile fiscale ale acestor operațiuni și se asigură recuperarea prejudiciilor cauzate. În acest sens, sunt investigate trei cazuri speciale, în a căror soluționare se cooperează cu DIICOT, prejudiciul total cauzat bugetului de stat prin cele trei lanțuri tranzacționale fictive fiind estimat la peste 115 milioane lei, echivalentul a circa 25,5 milioane euro.

DGAF menționează că, în perioada 1 ianuarie — 26 februarie 2014, s-au înregistrat influențe pozitive în colectarea veniturilor bugetare, astfel că, în perioada de referință, totalul veniturilor bugetare a însumat 26,628 miliarde de lei, ceea ce reprezintă o depășire cu 9,25% — indice nominal, respectiv cu 2,253 miliarde lei în cifre absolute (aproximativ jumătate de miliard de euro) mai mult decât în perioada similară din anul 2013 ( 24,374 miliarde de lei).

Schemă de fraudă chineză

Printre cazurile deosebite investigate în perioada de referință, DGAF menționează instituirea măsurilor asigurătorii pentru recuperarea unui prejudiciu de 41.613.689 lei, cauzat bugetului de stat în anul 2013 de către o firmă controlată de persoane de origine chineză, care comercializează produse electronice și electrocasnice (televizoare LCD, aparate de aer condiționat, aspiratoare etc).

În urma verificărilor, inspectorii antifraudă fiscală au constatat că persoanele respective au organizat un lanț comercial fraudulos de 15 firme în scopul sustragerii de la plata impozitului pe profit și a TVA datorat statului român.

Produsele erau introduse pe teritoriul Uniunii Europene prin portul Pireu (Grecia), vândute aparent unor firme din Bulgaria și achiziționate intracomunitar în România în mod exclusiv formal, unde erau realizate circuite scriptice de tranzacționare succesivă, iar la vânzarea produselor pe lanț se omitea declararea și virarea TVA de colectat și de plată.

În acest mod, ultima firmă din lanțul comercial și beneficiarul produselor electronice solicita decontarea TVA aferentă mărfurilor livrate celor mai mari lanțuri de comercianți din domeniul electronicelor și electrocasnicelor de pe piața românească.

Fraudă cu legume fructe

Un alt caz vizează organizarea unor circuite scriptice de tranzacționare succesivă a mărfurilor (legume/fructe) achiziționate intracomunitar/import destinate pieței interne, prejudiciul estimat fiind în sumă de 43.304.466 lei, reprezentând TVA sustrasă de la plată. Rezultatul verificărilor a fost transmis unității de parchet competente, cu care urmează a se coopera în vederea documentării fraudelor fiscale.

Carburanți comercializați ilegal

În urma unei acțiuni de control, care a vizat legalitatea desfășurării activității de comercializare a produselor energetice, DGAF a constatat că o societate a desfășurat activitate comercială fără îndeplinirea condițiilor legale, respectiv a comercializat în sistem en-gros cantitatea de 11.772.177 litri motorină și 4.234.389 litri benzină, în valoare totală de 90.119.058,66 lei, fără a deține atestat corespunzător acestei activități.

În acest sens, inspectorii antifraudă fiscală au dispus sancționarea contribuabilului cu amendă contravențională în sumă de 100.000 de lei și confiscarea sumei de 90.119.059 lei, reprezentând venituri ilicite.

DGAF a fost operaționalizată parțial, din numărul total de 2.000 de posturi aprobate, în prezent fiind ocupate numai 891 (44%), dintre care 172 de inspectori antifraudă din cadrul Direcției de combatere a fraudelor au fost detașați la Parchetul General, pentru îmbunătățirea gradului de soluționare a cauzelor instrumentate de organele de urmărire penală.