Monitorul Oficial a publicat Ordinul Ministerului Finanțelor privind transpunerea procedurilor de raportare automată a informațiilor privind conturile financiare aferente acordului FATCA semnat între România și SUA.
România a ajuns la un acord de principiu cu SUA pentru transferul de date în baza unei legii care îi vizează pe contribuabilii americani cu conturi în străinătate (Foreign Account Tax Compliance Act – FACTA) şi şi-a dat acceptul pentru includerea pe o listă a ţărilor cu acord de principiu de la 2 aprilie 2014, potrivit Trezoreriei americane.
Înţelegerea dintre România şi SUA urmează modelul stabilit de acordurile cu Marea Britanie, Franţa, Germania, Italia şi Spania.
Potrivit înțelegerii, sunt raportate acele conturi deținute de rezidenții fiscali ai unui stat în celălalt stat dacă aceste conturi generează dobânzi mai mari de 10 USD.
Sunt supuse declararii și conturile privind tranzacțiile bursiere ce generează venituri din dividende mai mari de aceeași sumă și alte venituri, cum ar fi conturile din asigurări, participații la corporații etc.
Acordul prevede ca instituţiile financiare străine din jurisdicţiile partenere să poată raporta direct autorităţilor fiscale naţionale, care transmit datele ulterior celor din SUA.
Printre instituţiile de credit din România înregistrate conform legii FACTA se numără bănci mari, precum Banca Comercială Română, BRD Groupe Societe Generale, Bancpost, UniCredit Ţiriac Bank şi Raiffeisen Bank, dar şi cooperative de credit,cum ar fi Banca Cooperatistă 8 Martie Codlea şi Banca Cooperatistă Răscoala Botoşani, potrivit datelor publicate de Fiscul SUA.
Pe listă se află, de asemenea, firme de brokeraj precum Raiffeisen capital & Investment, SSIF broker şi NBG Securities, companii de asigurări, printre care Allianz Ţiriac Asigurări, Groupama Asigurări şi Uniqa, dar şi administratori de fonduri.
